O VGBL (Vida Gerador de Benefício Livre) é, tecnicamente, um seguro de pessoa com cobertura por sobrevivência, mas funciona na prática como um plano de previdência privada sem o benefício de dedução fiscal do PGBL — por isso, no resgate, o Imposto de Renda incide apenas sobre os rendimentos, não sobre o valor total aportado. É geralmente mais indicado para quem declara IR pelo modelo simplificado ou já atingiu o limite de dedução do PGBL.
VGBL
Seguro de pessoas com cobertura por sobrevivência em que o imposto incide apenas sobre os rendimentos.
Como funciona
Ficha técnica
- Prazo típico
- Acumulação de longo prazo; resgates respeitam carência do plano
- Liquidez
- Resgate ou portabilidade após a carência contratual
- Tributação
- Sem dedução na entrada; IR incide apenas sobre os rendimentos
- Risco
- Carteira do fundo, taxas e solvência da seguradora
- Garantia
- Sem FGC; reservas seguem regras da previdência aberta
Compare antes de confundir
| Instrumento | Liquidez | Tributação | Garantia |
|---|---|---|---|
| VGBL | Resgate ou portabilidade após a carência contratual | Sem dedução na entrada; IR incide apenas sobre os rendimentos | Sem FGC; reservas seguem regras da previdência aberta |
| PGBL | Resgate ou portabilidade após a carência contratual | Dedução de até 12% na declaração completa; IR incide sobre todo o resgate | Sem FGC; reservas seguem regras da previdência aberta |
| Seguros | Não há resgate, salvo produtos que preveem reserva ou devolução | Indenização e eventual resgate têm tratamentos jurídicos distintos | Não é FGC; obrigação é da seguradora sob supervisão da Susep |
Dúvidas comuns
VGBL é melhor que PGBL?
Depende do perfil: quem não se beneficia da dedução fiscal do PGBL (declarando pelo modelo simplificado, por exemplo) costuma achar o VGBL mais vantajoso, já que o IR incide só sobre os rendimentos.
Posso ter PGBL e VGBL ao mesmo tempo?
Sim — é comum combinar os dois: PGBL até o limite de dedução de 12% da renda tributável, e VGBL para aportes adicionais além desse limite.
VGBL é bom para planejamento sucessório?
É frequentemente citado por esse uso, já que os recursos costumam poder ser repassados aos beneficiários indicados sem passar pelo inventário, mas as regras específicas devem ser confirmadas com um especialista.